Los ministros de Economía y Finanzas de la Unión Europea (Ecofin) incluyeron de nuevo a Panamá en su lista negra de paraísos fiscales, de la que salió en enero de 2018 y en la que también entraron las Islas Caimán, Palaos y Seychelles en una nueva revisión aprobada ayer por el bloque comunitario.
Panamá formaba parte del grupo de 17 jurisdicciones que estrenaron la lista negra cuando fue aprobada por primera vez en diciembre de 2017 a raíz de varios escándalos, entre ellos precisamente el conocido como "Panamá Papers". Pero el país centroamericano estuvo apenas un mes en dicha lista, puesto que los gobiernos europeos dieron por buenos sus compromisos en materia de transparencia fiscal.
Ahora, los 27 estados miembros han revisado la llamada "lista de jurisdicciones no cooperativas en materia fiscal" y en ella vuelve a estar Panamá por el hecho de que el Foro Global sobre Transparencia e Intercambio de Información Tributaria de la OCDE no le ha dado todavía la calificación de país "cumplidor en gran medida".
También entra en la lista Islas Seychelles, donde en 2013, la expresidente y actual vicepresidenta argentina Cristina Kirchner realizó un viaje que, según el diario La Nación, estaba fuera del itinerario previsto, lo que encendió sospechas de posibles operaciones en dicho territorio.
Otros lugares denominados paraísos fiscales son Islas Caimán y Palaos, que se unen a Samoa Americana, Islas Caimán, Fiyi, Guam, Omán, Samoa, Trinidad y Tobago, Islas Vírgenes Americanas y Vanuatu.
Lista “gris”
Además, los 27 estados miembro del bloque comunitario revisaron algunos de los compromisos adoptados por países que se encuentran en la lista "gris" de paraísos fiscales, formada por aquellas jurisdicciones que han prometido a la UE adecuar sus sistemas fiscales a los estándares europeos e internacionales en los próximos meses.
Por ejemplo, en materia de transparencia, la UE ha dado a Turquía hasta el 31 de diciembre de este año para que realice "progresos tangibles" en la aplicación "efectiva" del intercambio automático de información tributaria con los Estados miembros.
Otros, como Bosnia-Herzegovina, Botsuana, Jordania, Maldivas, Mongolia, Namibia o Tailandia tienen hasta el 31 de agosto de este año para firmar el Convenio de Asistencia Administrativa Mutua en materia fiscal de la OCDE y hasta el 30 de agosto de 2021 para ratificarlo.
Los que salieron
Por otro lado, otras 16 jurisdicciones (Antigua y Barbuda, Armenia, Bahamas, Barbados, Belice, Bermudas, Cabo Verde, Curazao, Islas Cook, Islas Marshall, Islas Vírgenes Británicas, Montenegro, Nauru, Niue, San Cristóbal y Nieves y Vietnam) han salido de esta segunda lista tras haber adoptado las reformas necesarias para cumplir los principios de buen gobierno fiscal.
El comisario de Economía, Paolo Gentiloni, ha destacado que la UE está "a la vanguardia" de los esfuerzos para combatir la evasión y la elusión fiscal tanto a nivel doméstico como fuera del bloque, así como que la lista 'negra' de la UE está provocando "mejoras reales en la transparencia fiscal global".
A siete años de la escala de CFK en las Seychelles
En enero de 2013, la por entonces presidenta argentina Cristina Fernández de Kirchner realizó una extensa gira que la llevó por Cuba, Emiratos Árabes Unidos, Indonesia y Vietnam. El periplo tuvo gran repercusión porque al regreso el avión hizo una escala de dos días en las Islas Seychelles. Semanas después del viaje, el diputado Gerardo Milman (GEN) denunció que los archipiélagos del Océano Índico eran un paraíso fiscal. Además, el financista Federico Elaskar vinculado a escándalos financieros, relató operaciones dirigidas por el empresario kirchnerista Lázaro Báez para lavar dinero
